Oszczędności zgromadzone na rachunku lub lokacie bankowej pozostałe po zmarłym wchodzą do masy spadku. Są dziedziczone zgodnie z przepisami prawa cywilnego. W takiej sytuacji wypłata środków na rzecz spadkobierców, może nastąpić tylko po przeprowadzeniu postępowania spadkowego, a więc gdy przedstawią oni postanowienie o stwierdzeniu nabycia spadku lub poświadczenie dziedziczenia. Wypłata na rzecz każdego ze spadkobierców następuje w proporcji właściwej do nabytego udziału spadkowego
Istnieje jednak możliwość zadysponowania pieniędzmi inaczej niż przewiduje prawo spadkowe. Każdy może złożyć w banku dokument, w którym podobnie jak w testamencie, wskaże osobę (osoby), która będzie upoważniona do wypłaty pieniędzy z rachunków i lokat. Wówczas nie wejdą one do spadku.
Liczba wydanych dyspozycji jest nieograniczona. Można wydać polecenie, aby bank wypłacił różne kwoty np. żonie i dzieciom. Ale uwaga, występuje tu ograniczenie pod względem wysokości kwot jakie można przekazać. Suma wypłat na podstawie tych dyspozycji nie może być wyższa niż przypadające na ostatni miesiąc przed śmiercią posiadacza rachunku dwudziestokrotne, przeciętne miesięczne wynagrodzenie w sektorze przedsiębiorstw, bez wypłat nagród z zysku, ogłaszane przez prezesa GUS. Pozostałe środki wchodzą w skład spadku i podlegają dziedziczeniu na zasadach ogólnych.