Dla inwestora nabywającego jednostki uczestnictwa, rola depozytariusza jest bardzo ważna. Zgodnie ze swoimi kompetencjami, czuwa on nad finansową stroną przekazywanych przez klienta dyspozycji i dokonywanych później w jego imieniu transakcji. W rezultacie jest on swego rodzaju księgowym, który ma pieczę nad rachunkiem klienta i realizacją wszelkich zleceń gotówkowych.
Co więc wchodzi jeszcze w zakres jego uprawnień i kompetencji?
Oprócz wspomnianego już na początku prowadzenia kont inwestorów i dokonywania wszelkiego rodzaju zapisów – zgodnie ze zmianami zachodzącymi na rachunkach, depozytariusz jest też odpowiedzialny za całościową kontrolę decyzji inwestycyjnych TFI.
W tym przypadku chodzi przede wszystkim o skrupulatną kontrolę działań zarządzających funduszami w kontekście decyzji lokacyjnych. Tutaj – zgodnie z procedurami – niezbędny jest odpowiedni rejestr, na którym depozytariusz odnotowuje wszelkiego rodzaju operacje gotówkowe, podejmowane w funduszach.
Oprócz prowadzenia rejestru, szczególnie ważne znaczenie ma również bieżący nadzór nad prawidłowością decyzji finansowych.
Ponadto depozytariusz odpowiedzialny jest za ustalanie wartości aktywów netto funduszy, czyli obecnego stanu majątkowego. Dzięki temu możliwa jest do określenia codzienna wartość jednostek uczestnictwa, które znajdują się w posiadaniu klientów TFI.
